CHECA BIEN LO QUE INDICA EL SAT
¿Útiles? ¿Colegiatura? Estos son los gastos escolares que pueden deducirse de impuestos
A continuación te explicamos qué dice el SAT al respecto y cómo puedes aprovechar las deducciones fiscales permitidas.
Con el regreso a clases, muchas familias mexicanas buscan formas de reducir el impacto económico que representa el inicio del ciclo escolar. Una de las dudas más comunes es si los gastos como útiles escolares, uniformes, colegiaturas o transporte pueden deducirse de impuestos. A continuación te explicamos qué dice el SAT al respecto y cómo puedes aprovechar las deducciones fiscales permitidas.
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Sólo algunos gastos escolares son deducibles
De acuerdo con el Servicio de Administración Tributaria (SAT), no todos los gastos escolares aplican como deducciones personales. Aunque es posible solicitar factura por útiles, uniformes, inscripciones y libros, estos conceptos no se pueden deducir en la declaración anual del Impuesto Sobre la Renta (ISR).
En cambio, las colegiaturas en escuelas privadas con validez oficial sí son deducibles, siempre que se emita un Comprobante Fiscal Digital por Internet (CFDI) con el complemento IEDU. El pago debe realizarse mediante tarjeta, transferencia o cheque nominativo; los pagos en efectivo no aplican.
Límites deducibles por nivel educativo
Estos son los montos máximos anuales que puedes deducir por cada estudiante, dependiendo del nivel educativo:
- Preescolar: 14,200 pesos
- Primaria: 12,900 pesos
- Secundaria: 19,900 pesos
- Profesional técnico: 17,100 pesos
- Bachillerato o equivalente: 24,500 pesos
Cabe destacar que, si un estudiante cursa dos niveles en el mismo año (por ejemplo, termina primaria e inicia secundaria), sólo aplica el monto mayor como deducción.
Transporte escolar, sólo si es obligatorio
Otro gasto escolar que puede deducirse es el transporte escolar obligatorio, siempre que sea proporcionado directamente por la escuela y esté claramente desglosado en la factura. Aplica únicamente si la institución educativa lo exige y si el servicio es utilizado por descendientes directos.
¿Qué no puedes deducir?
Aunque muchas familias incurren en gastos importantes durante esta temporada, hay rubros que no son deducibles ante el SAT, incluso si se factura correctamente. Entre ellos:
- Útiles escolares
- Uniformes escolares
- Libros de texto
- Cuotas de inscripción y reinscripción
- Cursos extracurriculares
- Requisitos para validar tus deducciones
Para que las deducciones sean válidas, el SAT exige que cumplas con los siguientes criterios:
- Pagar por medios electrónicos: tarjeta bancaria, cheque nominativo o transferencia.
- Solicitar CFDI con complemento IEDU, donde se incluya: nombre y CURP del alumno, nivel educativo y desglose de conceptos.
- Que la institución educativa cuente con Reconocimiento de Validez Oficial de Estudios (RVOE).
Además, el monto total de las deducciones personales no puede exceder el 15% de tus ingresos brutos anuales o el equivalente a cinco UMA anuales, lo que resulte menor (aproximadamente 196 mil en 2025).
Consejos para ahorrar en el regreso a clases
Aunque útiles, uniformes y otros artículos no sean deducibles, puedes aplicar estrategias para reducir tus gastos:
- Reutiliza materiales del ciclo anterior.
- Compra por mayoreo o en grupo.
- Compara precios: consulta plataformas y tiendas físicas.
- Adelántate a las ofertas, evita compras de último minuto.
- Invierte en calidad, los productos duraderos salen más baratos a largo plazo.
- Planea tus gastos escolares con tiempo
Aunque la emoción del regreso a clases puede generar compras impulsivas, es fundamental planear y entender qué gastos realmente te ofrecen beneficios fiscales. Conocer las reglas del SAT puede ayudarte a optimizar tu presupuesto familiar y aprovechar al máximo las deducciones permitidas por la ley.
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